Preço Médio de FII

Boa tarde.

Se eu tenho em minha carteira de FII um Fundo A com 10 cotas a um PM de R$ 100,00. Em um determinado dia eu faço um DAYTRADE com esse mesmo fundo, comprando 5 Cotas a R$ 105,00 e vendendo as no mesmo dia a R$ 107,00. Nesse caso, o PM do Fundo A da minha carteira altera?

Continuarei com o PM de R$ 100,00 e pagarei o imposto sobre o lucro bruto de R$ 10,00 ou o PM da minha carteira passa para R$ 101,67 e pago o imposto sobre o lucro de R$ 26,67. Nesses cálculos hipotéticos eu desconsiderei as taxas. Só mesmo para facilitar o entendimento.